Організація і діяльність відділу стягнення проблемних заборгованостей
Місце відділу по стягненню в структурі організації
Фінансова діяльність, що передбачає видачу кредитних коштів, - непроста робота, яка вимагає від її творця компанії не тільки високого рівня компетентності, а й незвичайних організаторських здібностей і холоднокровності. Адже на сьогоднішній день надання кредитних коштів в російській практиці повязано з досить значними ризиками неповернення боргів, які потрібно правильно прорахувати і постаратися звести до мінімуму.
У звязку з цим вже на стадії організації бізнесу, який буде працювати в цій сфері, необхідно ретельно продумати його майбутню структуру, яка відповідала б усім вимогам актуальної ринкової ситуації, і дозволяла власнику бізнесу ефективно закривати всі робочі питання, що виникають в процесі діяльності організації.
Зокрема, якщо мова йде про фінансову установу, що видає позикові кошти, його структура повинна включати в себе як мінімум відділ розгляду заявок, відділ, що займається перевіркою документів і оформленням всіх процедурних питань, повязаних з наданням кредиту, і відділ стягнення заборгованості, оскільки необхідність здійснення таких стягнень рано чи пізно виникає у будь-якої кредитної організації.
У звязку з цим питання організації та функції такого відділу заслуговують більш докладного розгляду. Його роль і зміст роботи співробітників буде в деякій мірі відрізнятися в залежності від того, на якому вигляді позик або кредитів спеціалізується дане конкретне банківську установу.
Зокрема, мова може йти про видачу позик фізичним або юридичним особам, надання споживчих або іпотечних кредитів, короткостроковому, середньостроковому або довгостроковому кредитуванні. Однак в цілому алгоритм роботи співробітників відділу у всіх перерахованих випадках буде схожим.
Оцінка якості кредитного зобовязання
Конкретний кредит або позика може бути переданий у відання відділу стягнення заборгованості в разі його визнання проблемним.
В цілому кредитна установа має право самостійно встановлювати критерії віднесення його до цієї групи, проте в сформованій російській практиці банки найчастіше використовують для цих цілей Положення Центрального Банку Російської Федерації № 254-П від 26 березня 2004 року "Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості ". Зокрема, це положення визначає 5 основних категорій кредитів в залежності від ступеня ризику їх неповернення:
- перша або вища категорія оцінки якості заборгованості (в термінології Положення вона носить назву стандартної позики або позики) - кредит або позику, за яким ризик неповернення оцінюється як нульовий;
- друга категорія оцінки якості заборгованості (нестандартні позики) - кредит або позику, за яким ризик неповернення оцінюється в межах від 1 до 20%;
- третя категорія оцінки якості заборгованості (сумнівні позики) - кредит або позику, за яким ризик неповернення оцінюється в межах від 21 до 50%;
- четверта категорія оцінки якості заборгованості (проблемні позики) - кредит або позику, за яким ризик неповернення оцінюється в межах від 51 до 100%;
- пята або нижча категорія оцінки якості заборгованості (безнадійні позики) - кредит або позику, за яким ризик неповернення оцінюється як гарантований.
Залежно від конкретних характеристик фінансової політики кредитної установи, передача позики в відділ стягнення боргів може здійснюватися при досягненні ним третьої або четвертої категорії. При цьому на практиці передача боргу до відділу стягнення в разі віднесення конкретного позики до другої категорії проводиться досить рідко.
Разом з тим, як уже згадувалося, банк має право застосовувати і власні критерії для оцінки якості конкретної заборгованості, використовуючи розрахунок різних показників і коефіцієнтів для оцінки поточного фінансового стану позичальника та його можливостей по виконанню своїх зобовязань.
Наприклад, в якості таких параметрів можуть бути використані кількість днів прострочення за кредитом, співвідношення поточного обороту компанії до обсягу наданого їй позики, оцінка обсягів прибутків організації за останній звітний період, величина середньомісячного обороту по банківських рахунках і багато інших показників.
Робота по стягненню заборгованості
Як правило, після віднесення конкретної заборгованості до категорії проблемних фахівці банківської установи відповідно до вказівок, що містяться фінансовою політикою організації, відводять деякий час на моніторинг її стану.
Таке рішення зазвичай повязане з тим, що в деяких ситуаціях фінансові труднощі, що зумовили прострочення виплати позичальником за своїми кредитними зобовязаннями, могли мати тимчасовий характер, і при поліпшенні свого положення він відновить виплати в повному обсязі.
У цьому випадку банк в більшості випадків не робитиме відносно нього будь-яких санкцій з метою збереження лояльності платоспроможного клієнта і забезпечення для нього можливості звернення за новим кредитом з урахуванням збереження сприятливої кредитної історії.
У разі, якщо після закінчення відведеного внутрішніми інструкціями терміну фахівці банку фіксують відсутність дій, що вживаються позичальником з метою виконання своїх зобовязань, їм слід перейти до безпосередньої взаємодії з ним для забезпечення повернення заборгованості.
Так, в ході такої взаємодії банк проводить оцінку фінансового стану позичальника, організовує переговори про реструктуризації заборгованості, формує систему штрафних санкцій для позичальника, а при необхідності звертається до суду.
Структура відділу стягнення заборгованостей
Необхідність проведення всіх цих видів робіт диктує основні параметри структури відділу стягнення заборгованостей, які повинні бути враховані керівництвом організації при його формуванні.
Так, перше питання, на яке слід відповісти в рамках цього процесу, - який обсяг і характер заборгованостей, з якими доведеться працювати фахівцям відділу? Зокрема, від відповіді на нього буде залежати кількість і рівень компетенції співробітників, що підлягають залученню в роботу відділу стягнення заборгованості.
Що стосується спеціалізації працівників відділу стягнення заборгованостей, то в загальному випадку в нього повинні входити такі категорії співробітників. По-перше, це фахівці по роботі з клієнтами, яких називають фахівцями з стягнення заборгованостей, менеджерами по стягненню або іншим чином.
Суть їх роботи полягає в здійсненні взаємодії з позичальником, котрі допустили невиконання зобовязань за позикою або кредиту, в метою зясування причин та обставин такого невиконання, можливостей позичальника по їх виконанню і реалізації інших процедурних моментів, а також забезпечення документообігу.
Друга категорія співробітників, які повинні бути залучені в роботу відділу стягнення заборгованостей, - кваліфіковані юристи. У їх завдання входитиме відстеження правильності юридичного оформлення всіх процедур, що здійснюються фахівцями відділу з метою повернення кредиту або позики, і документів, що надаються позичальником і оформлюваних співробітниками банку в рамках цієї діяльності.
Третя категорія співробітників, яких слід залучити до роботи відділу стягнення заборгованостей, - фахівці, що займаються збором і аналізом інформації про боржника. В даний час канали, за якими банк може зібрати необхідні йому відомості про фінансове становище позичальника з метою оцінки його можливостей по виконанню своїх кредитних зобовязань, досить численні. Їх характер може дещо відрізнятися в залежності від того, чи йде мова і фізичну чи юридичну особу, яка отримала кредит або позику.
Зокрема, наприклад, якщо перед фахівцями відділу стягнення заборгованостей стоїть завдання оцінки фінансового становища організації, що не виконує своїх зобовязань щодо отриманого кредиту, вони можуть проаналізувати дані її бухгалтерської звітності, якщо вона є відкритою або може бути надана за запитом відповідно до чинного законодавства .
Крім того, значний матеріал для аналізу представляє рух грошових коштів на рахунках організації в банку, який видав кредит. Також для цих цілей можуть бути використані відомості про великі угоди, укладених компанією останнім часом, дані з відкритих джерел, наприклад, засобів масової інформації, та інші відомості.
Взаємодія співробітників відділу стягнення заборгованостей
Діяльність співробітників відділу стягнення повинна будуватися за чіткою схемою, встановленої параметрами внутрішньої регламентації фінансової політики компанії. Саме застосування встановленої послідовності дій співробітників в процесі роботи з клієнтом, котрі допустили невиконання своїх зобовязань, який застосовується згідно з характеристиками кожного конкретного випадку, може забезпечити узгодженість їх роботи і принести найбільш ефективний результат.
Злагоджена та взаємоповязана робота всіх фахівців відділу стягнення проблемної заборгованості здатна забезпечити кредитній установі досить швидке повернення тих боргових зобовязань, за якими порушення не є критичними, і грамотну організацію реструктуризації більш складних в цьому відношенні заборгованостей. Це, в свою чергу, забезпечить банку стабільне фінансове становище, яке гарантуватиме його успішну роботу на ринку кредитів і позик.
