Укладення угоди про реструктуризацію боргу

необхідність реструктуризації

Перш ніж ознайомитися з умовами угоди реструктуризації боргу, необхідно розібрати основні моменти, коли дана процедура може знадобитися.

Реструктурувати заборгованість необхідно тим компаніям, які з якихось причин не можуть обслуговувати і погашати поточні кредитні зобовязання.

Подібне становище, як правило, складається в наступних ситуаціях:

• оформлення кредиту організації спочатку було вироблено без відповідного фінансового та економічного аналізу, тобто виявилося необгрунтованим щодо ймовірного рівня продажів і витрат, необхідних капіталовкладень і інших чинників;
• після оформлення кредиту трапилися обставини, які негативно вплинули на виробничу діяльність боржника (наприклад, спровокували зниження попиту, привели до втрати великих контрактів або зростання витрат на виробництво і т.д.).

Ініціатором реструктуризації кредитної заборгованості може виступити сам позичальник, кредитор або кілька кредиторів (банківські установи, податкові органи, комерційні кредитори). У будь-якому випадку кредитор буде вирішувати, що для нього виявиться вигідніше: постаратися повернути заборгованість, стягнувши заставне майно або ініціювавши справу про банкрутство, або ж домовитися з боржником і змінити йому умови і терміни погашення кредитної заборгованості. Варто зауважити, що почати реструктурувати заборгованість можна майже на будь-якому етапі: до розгляду судом справи про стягнення боргу або під час розгляду, а також якщо виконавче провадження вже порушено і стосовно організації вже розпочато процедуру банкрутства.

Беручи подібне рішення, важливо відштовхуватися від двох ключових факторів. По-перше, від результативності процедури повернення боргу і банкрутства. По-друге, від перспективи розвитку підприємства боржника в майбутньому. Необхідно розуміти, що дана процедура для позикодавців невигідна, тільки якщо фінансові потоки підприємства-боржника в майбутньому дозволять йому дотримуватися графіка погашення боргу, який було реструктуровано.

Заява про реструктуризацію боргу

Слід розглянути основні умови договору про реструктуризацію, які можуть бути. По-перше, подібну угоду має бути оформлено тільки в письмовому вигляді, причому в ньому повинна стояти підпис кредитора, який в сукупності володіє правом вимоги погашення мінімум 75% заборгованості по кредиту. Для укладення договору використовується спеціальний зразок заяви, який повинен містити:

• дату, на яку фіксується борг;
• суму заборгованості перед кожним кредитором з визначенням частки в сукупному обсязі заборгованості;
• умови і порядок проведення даної процедури;
• розмір платежу за відстрочку і / або розстрочення заборгованості;
• графік оплати;
• становище, яке вказує на зобовязання боржника виконувати оплату боргу всім кредиторам одночасно пропорційно їх частці в сукупному обсязі заборгованості;
• становище, яке вказує на зобовязання боржника оформити договір з банком-агентом і відкрити рахунок для розрахунків з кредиторами за представленим договором;
• умови виходу кредиторів з даного договору;
• становище, яке вказує на відповідальність боржника за невиконання оформленого договору, включаючи часткове.

Умови договору про реструктуризацію боргів

Дана процедура має на увазі повне списання штрафів і пені, забезпечення відстрочення та розстрочення на суму основного боргу і нарахованих по ній відсотків, списання сум основного боргу та нарахованих по ньому відсотків.

Період, на який може бути укладено угоду про реструктуризацію боргу у разі відстрочення, не може бути менше 5 років, при розстрочці - не менш 4 років.

Розмір оплати за відстрочений і / або розстрочений борг по платежах на користь федерального бюджету і державних позабюджетних фондів вводиться в розмірі 0,5% річних.

Тепер про те, як відбувається підписання такого договору. На початку боржник відповідно до встановленого урядом РФ типової угоди про реструктуризацію боргів і умовами проведення реструктурування заборгованості, запропонованими територіальною комісією, не пізніше ніж через місяць з моменту отримання повідомлення від територіальної комісії представляє в територіальну комісію підписаний кредиторами договір про реструктурування.

Далі територіальна комісія протягом тижня з моменту отримання від боржника договору про реструктурування повинна буде прийняти певне рішення: або підписати отримане угоду, або відмовити в його підписанні.

Розвиток подій при відмові і підписання угоди

Слід знати, що відбувається в разі відмови територіальної комісії від підписання договору про реструктуризацію боргу. По-перше, територіальна комісія має право відмовити в підписанні такої угоди в певних випадках. Наприклад, якщо:

• необхідну угоду про реструктуризацію боргу було несвоєчасно надано в територіальну комісію;
• не були виконані умови і порядок здійснення реструктуризації боргу, які встановила територіальна комісія;
• представлене угоду підписало недостатня кількість кредиторів;
• арбітражний суд порушив відносно боржника справу про банкрутство.

При позитивному результаті, тобто за згодою територіальної комісії підписати договір про реструктуризацію боргу нарахування пені та штрафів за невиконання боржником кредитних зобовязань, за якими здійснювалося реструктурування, має бути призупинено в день підписання даної угоди.

Протягом місяця з дня, коли борг був реструктуризований (підписано угоду про реструктуризацію боргу), необхідно укласти додаткову угоду, яка передбачає реструктуризацію заборгованості по штрафам та пені, нарахованих з дати, зазначеної в угоді про реструктуризацію, на яку була зафіксована сума реструктуріруемий боргу, по день укладення договору про реструктуризацію.

Не пізніше одного місяця з дня, коли було підписано угоду, оформляється додатковий договір до нього, який передбачає всі умови і порядок, за яким будуть списані суми штрафів і пені, нарахованих за недотримання законодавства РФ.

Пені і штрафи, нараховані за недотримання законодавства Російської Федерації, які підлягають сплаті до федерального бюджету і державні позабюджетні фонди, можуть бути списані тільки в порядку і на умовах, що відрізняються від порядку та умов списання пені та штрафів, які підлягають оплаті іншим кредиторам.

Зразок типової угоди про списання штрафів і пені розробляє федеральна комісія, після чого його затверджує уряд Російської Федерації.

Увага, тільки СЬОГОДНІ!